Возможен ли возврат 13 процентов с покупки автомобиля

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Каждый работающий россиянин уплачивает 13 % со всех своих доходов в казну государства. Это дает ему право на налоговый вычет, которое закреплено на законодательном уровне. У граждан есть возможность возместить часть средств, которые были ими потрачены на оплату медицинских и образовательных услуг, либо на приобретение имущества. Многих интересует вопрос, входит ли в перечень такого имущества машина. И, если да, то как получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2021 году?

Что представляет собой налоговый вычет?

Многие люди даже не представляют, что значит такое понятие как «налоговый вычет», поскольку раньше с ним никогда не приходилось сталкиваться. Коротко расскажем об этом на доступном для рядового обывателя языке. Для наглядности приведем пример с прохождением платных курсов в автошколе. Допустим, вам пришлось потратить на обучение вождению 20000 руб. Какую долю от потраченных средств вы сможете вернуть и на каких условиях?

Правом на получение вычета обладают исключительно резиденты Российской Федерации, которые регулярно выплачивают в государственный бюджет налог в размере 13% от всего полученного ими заработка. Если хотите узнать, сколько вы можете получить обратно, умножьте израсходованную сумму на 13%. Например, с 20000 рублей вам вернется 2600 (20 тыс.*0,13). Это означает, что ваш счет пополнится на 2600 рублей.

Однако при расчете также необходимо принимать во внимание всю сумму НДФЛ, которую вы уплатили.

Если вы заработали за прошедший год 520000 рублей, то с вас был удержан налог на доходы физических лиц в размере 67600 рублей. Эта цифра показывает максимально возможную для вас величину вычета, ведь требовать назад больше, чем было внесено ранее, невозможно. Сумма, которая подлежит возмещению после оплаты водительских курсов, не превышает ваш максимум, поэтому вы вправе претендовать на ее возврат в полном объеме.

Это далеко не все существующие ограничения. Ознакомиться с подробным списком можно, зайдя на официальный сайт ФНС.

Все вычеты подразделяются на следующие группы:

Как в 2021 году получить вычет при приобретении машины?

Рассмотрим, как получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2021 году, и реально ли это. Безусловно, автотранспорт тоже является имуществом. Но в ст.220 НК РФ обозначен реестр имущества, для которого применяется вычет. Расходы на приобретение автотранспорта в нем отсутствуют.

К сожалению, на данный момент налоговый вычет при покупке автомобиля не предоставляется. Это относится ко всем машинам, независимо от того, новая она или подержанная, отечественная или «иномарка», недорогая или премиум-класса. Но есть вероятность, что в недалеком будущем ситуация с налоговым вычетом за автомобиль изменится. Депутатами на рассмотрение Госдумы был представлен проект поправок в статью 20 НК Российской Федерации.

А сейчас немного о сути этих изменений. Их авторы выступили с предложением возвращать часть денег, израсходованных на покупку легкового транспорта, если он произведен в России и стоит не более 1 миллиона руб. А налоговый вычет при покупке автомобиля будет составлять лишь 10 % вместо привычных всем 13-ти. Таким образом, с приобретенного авто возврат может составить не более 100 тысяч руб. Все же, это лучше, чем ничего. Остается надеяться, что предоставление налогового вычета за автомобиль станет реальностью в самое ближайшее время.

Источник

Возвращают ли 13 процентов при покупке автомобиля?

Закончил в 2001 году СПбГЭУ по направлению «Бухучет и анализ». Работал с 2009 по 2016 год в банке Санкт-Петербург. В данный момент занимается юридической практикой.

Покупка недвижимости, как известно, может обойтись меньшими тратами за счет налогового вычета. Но можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины? К сожалению, такой возможности Налоговый Кодекс России не предоставляет. Однако, вы можете значительно сэкономить при последующей продаже транспортного средства. Об этом и других нюансах читайте в настоящей статье.

Возможен ли возврат 13 процентов с покупки автомобиля?

Налоговый вычет действует по принципу уменьшения налогооблагаемого имущества. Например, если квартира стоит 3,5 млн рублей, максимальный вычет по ней будет составлять 1 млн. рублей. Другими словами, из 3,5 млн. рублей будут облагаться 13-процентным налогом только оставшиеся после вычета 2,5 млн. рублей. Таким образом гражданин может прилично сэкономить.

Возвращать налоги, уплаченные государству — это всегда очень приятно. Особенно приятно, если делать это неоднократно. Те, кто получал налоговый вычет от покупки недвижимости, уже знают это ощущение — таким образом можно легко сэкономить более 100 000 рублей, а для супругов эта сумма составляет и вовсе более 250 000 рублей. Неудивительно, что в такой ситуации люди задумываются над вопросом, как вернуть налоговый вычет с покупки авто.

Но тут все не так просто. Во-первых, правом получения любого налогового вычета обладают не все россияне. Он должен быть резидентом страны, т.е. у него должна быть постоянная регистрация на территории России. Если россиянин имеет ВНЖ другой страны, он уже не является резидентом Российской Федерации. Кроме того, иностранцы тоже имеют право получить вычет, но только в том случае, если у них имеется ВНЖ в России.

Во-вторых, налоговый вычет на покупку чего-либо — законодательно это считается затратами — можно получить далеко не на все. Согласно законодательству РФ, в список объектов, траты на которые можно уменьшить с помощью налогового вычета, входят:

В данном случае не имеет значения, был ли куплен автомобиль в кредит, какова его стоимость или его пробег. В любом случае покупка автомобиля не считается чем-то, на что может быть уменьшен налог.

Но не все так плохо, как может показаться на первый взгляд. Уменьшить можно подоходный 13-процентный налог, взимаемый с любой прибыли, полученной в результате продажи имущества. И в данном случае получить вычет уже можно, даже если вы продаете авто. Правда, максимальная сумма вычета ограничена всего 250 000 рублями. То есть, если вы продаете автомобиль стоимостью 600 000 рублей, облагаться налогом после вычета будет 350 000 рублей.

Подытоживая, получение вычета после приобретения автомобиля невозможно. Однако, при продаже машины гражданин все-таки имеет право вернуть часть 13-процентного налога. Кроме того, даже с учетом неприятного ограничения в налоговой сфере на покупку авто, все равно можно всячески хитрить и обходить нормы российского законодательства. Это не будет противозаконным — это просто отличные способы сэкономить в условиях, когда на покупку авто не распространяются льготы.

Налоги и автомобиль — пути для экономии

Продажа авто законодательно считается прибылью. Согласно НК РФ, прибыль облагается 13-процентным для резидентов и 30-процентным для нерезидентов налогом. Внести сумму на счет ФНС в качестве налогового сбора нужно не позже 15 июля — даты, которая наступает через 2 с половиной месяца с момента наступления отчетной даты. Отчет о полученной прибыли нужно сдавать до 30 апреля того года, который будет за датой получения дохода.

Но, как мы уже говорили, при продаже авто можно вернуть себе часть налога. Для этого требуется подать в органы налоговой службы следующие документы:

Но возвращать налог нужно только в том случае, если автомобиль был в вашей собственности менее 36 месяцев. Если же вы — владелец продаваемого ТС «со стажем» от трех лет, вы полностью освобождаетесь от уплаты налогового сбора.

Тогда возникает вопрос, как отсчитывать дату приобретения авто. Все просто:

Кроме того, есть еще один способ, как вообще не платить налог на продаже автомобиля. Он работает даже в том случае, если вы владели автомобилем менее 36 месяцев. Для этого вы должны предоставить в налоговые органы бумаги, подтверждающие, что вы изначально покупали автомобиль по цене, большей цены продажи. Например, если вы покупали машину за 650 тысяч рублей, а продали ее за 400 000 рублей — вы не обязаны платить налог. Правда, вы все равно обязаны подать до 30 апреля следующего года налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ.

Ключевое условие в данном случае — вы должны доказать, что покупка и продажа производилась с одним и тем же автомобилем. Например, вам необходимо предоставить договор купли-продажи, по которому вы получили авто, и договор купли-продажи, в результате исполнения которого вы продали машину.

Если таких бумаг у вас нет — например, они затерялись, — следует обратиться в отделение ГИББД за копией справки-счета. Это тоже считается доказательством того, что вы понесли расходы при покупке машины, превышающие размер прибыли.

На всякий случай уточним, что все перечисленные выше способы экономии абсолютно легальны. Они не считаются уклонением от налогов, т.к. возможности для уменьшения или полного отсутствия налога заложены в самом НК РФ.

Краткое резюме статьи

Итак, мы разобрались в настоящей статье, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автокредит, с рук или другими способами. И ответ в данном случае однозначный — с покупки авто никак нельзя уменьшить налог. Но вот при последующей продаже этого транспортного средства вы можете легально избежать налога множеством способов, описанных в нашем материале.

Источник

Налоговый вычет за покупку автомобиля

В данной статье мы разберем, существует ли налоговый вычет при покупке автомобиля, и можно ли вернуть 13 процентов от покупки машины с помощью налогового возврата.

По статистике, помимо налогового вычета за покупку жилья, люди часто интересуются, можно ли получить налоговый вычет за покупку автомобиля. Многих интересует вопрос, возвращается ли подоходный налог с покупки машины, как в случае, например, с квартирой.

Возврат налога на машину – есть ли такой вычет?

Если вы задаетесь вопросом, как вернуть налог с покупки автомобиля, то можно ответить прямо – никак. Налоговый возврат за машину не предусмотрен НК РФ. Такого налогового вычета просто не существует.

На самом деле, предложение внести изменения в имущественный налоговый вычет, чтобы при покупке авто можно было возвращать ранее уплаченный НДФЛ, было выдвинуто. Но осталось на стадии рассмотрения.

Посмотрите наше видео:

Предлагалось ввести возможность вернуть налог за приобретение отечественного автомобиля. Сумма покупки не должна была превышать 1 миллиона рублей, а максимальный возврат предлагался в размере 100 тысяч рублей.

В любом случае, даже если предложение о возможности возврата НДФЛ за покупку автомобиля будет принято, наверняка, требования останутся те же:

То есть проживать на территории России не менее 183 дней в году.

Какой существует налоговый вычет за машину

На приобретение такой льготы нет, а вот на продажу – есть. Ведь когда вы продаете имущество, вы получаете доход, а значит, должны с него заплатить 13% в качестве НДФЛ.

Налоговый возврат за продажу автомобиля позволяет уменьшить сумму дохода, с которой насчитывается налог, что помогает иногда существенно сэкономить на уплате налогов.

Если вас интересует, на сколько можно уменьшить доход при продаже автомобиля, то эта цифра однозначна – 250 000 руб. Именно на эту сумму вы можете уменьшить свой доход от продажи автомобиля.

Теперь вы знаете, что налогового вычета за покупку автомобиля в данный момент не существует, ни в каком виде – ни на новую машину, ни на подержанную, ни купленную в кредит, ни любым другим способом. Но шаги к рассмотрению внесения изменений в имущественный вычет уже сделаны, как знать, может, и за авто в скором времени можно будет вернуть НДФЛ.

Источник

Налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит

Из нашей статьи вы узнаете, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит, тем самым компенсировав часть расходов. Разберем, кто вообще имеет право вернуть деньги, можно ли вернуть 13 процентов за покупку машины не только по автокредиту, но и за свои средства и т.д.

Кому не хочется приобрести новое авто, чтобы прокатиться с ветерком? Сейчас банки предлагают выгодные условия для покупки машины: автокредит, сезонные скидки на авто, акции на определенные модели машин и т.д.

Волей-неволей задумаешься о приобретении личного авто.

Налоговый вычет при покупке машины в кредит

Автомобиль, безусловно, является имуществом, и в НК РФ существует целая статья (ст.220 НК РФ), посвященная имущественным налоговым возвратам, но про вычет за автомобиль в кредит там нет ни слова.

Что касается автомобиля, существует только налоговый вычет за продажу авто, но не за приобретение машины. Ни в кредит, ни за свои средства. Таким образом, возврат налога за машину в кредит невозможен.

В нем говорится о том, чтобы внести поправки и сделать возможным налоговый вычет за авто. Но пока там нет информации ни про автокредит, ни про обычный потребительский кредит на автомобиль.

В предложенном изменении идет речь только об отечественных авто, стоимостью до 1 миллиона. Предлагается сделать возможным возврат налога с автомобиля не более 100 тыс. руб., то есть не более 10% от суммы покупки. И машина должна приобретаться для личных нужд или как семейное авто.

Может быть, когда-нибудь и будут внесены эти поправки в Налоговый кодекс, что будет очень полезно, потому что много людей берут автокредит или обычный кредит на покупку авто.

В наше время машина в семье – это не роскошь, а, скорее, необходимость. И будем надеяться, что предложенные изменения в перечень имущественных вычетов в скором времени примут. Но, увы, это зависит не от нас. Нам остается ждать и надеяться.

За какое имущество можно вернуть 13 процентов

Но несмотря на то, что вернуть деньги за автокредит и приобретение машины нельзя, стоит упомянуть, что вы можете оформить возврат НДФЛ пусть не за машину в кредит или просто покупку авто, а за приобретение жилья:

Касаемо кредитов тоже есть упоминание – можно вернуть деньги за проценты по ипотеке (целевой кредит, за потребительский кредит налоговый вычет получить нельзя). С автокредитом это никак не связано, конечно, но лучше об этом знать.

Кому положен возврат налога

Требования к получению налогового возврата предельно просты: нужно быть резидентом РФ и иметь доходы, с которых уплачивается 13% НДФЛ. Так что если когда-нибудь и можно будет вернуть деньги за автокредит или просто за приобретение машины, то наверняка эти требования останутся прежними, поскольку они стандартные для всех налоговых вычетов.

Теперь вам известно, что получить налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит нельзя, но есть шанс, что когда-нибудь это станет возможным.

Источник

Налоговый вычет при покупке автомобиля: как вернуть 13% при покупке машины

Частые коррективы, вносимые в законодательство, порой приводят к возникновению множества вопросов, среди которых особо актуальным считается налоговый вычет при покупке автомобиля. Законопослушные граждане уже имели преимущество удостовериться в привлекательности возврата налога, особенно в сфере покупки недвижимости, в связи с чем возврат 13% от приобретения транспортного средства кажется вполне обоснованным.

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Особенности налогового вычета

Ежемесячно 13% от суммы заработной платы удерживается в счет государства. Этот параграф законодательства является обязательным для всех налоговых резидентов РФ. Однако эти средства расходуются не исключительно на нужды государства: часть возвращается гражданам при определенных обстоятельствах.

Среди льгот, предусмотренных правовыми нормами, числится налоговый вычет, представляющий собой механизм возврата подоходного налога.

Получить назад удержанные 13% имеют возможность субъекты, которые на протяжении календарного года оплачивали налог и осуществляли какие-либо траты. В некоторых ситуациях период, подразумевающий возможность выплат, растягивается до 3 лет.

К сожалению, не все затраты попадают под привлекательную категорию возврата 13%, например, продукты или бытовая техника не занесены в этот список. Воспользоваться данной опцией можно при следующих обстоятельствах:

Приобретение авто теоретически попадает под 1 пункт, который расшифровывается следующим образом:

В соответствии с налоговым законодательством имущественный вычет покрывает исключительно покупку недвижимого имущества. Поскольку эти расходы считаются жизненно необходимыми, к ним применяются льготы. Однако автомобиль не рассматривается законодательством как предмет первой необходимости, поэтому вернуть 13% после его покупки не представляется возможным.

НК РФ не предусматривает налоговый вычет на приобретение транспортного средства

Как вернуть 13 процентов от покупки авто?

Поскольку по состоянию на 2017 г. авто не состоит в списке покупок, после которых существует возможность возврата налога, корректнее будет поставить вопрос: как сэкономить при продаже машины, поскольку в ряде случаев можно избежать уплаты налога.

Прежде всего, время между покупкой и реализацией автомобиля следует потратить с умом. Чтобы в процессе продажи не возникли трудности, желательно придерживаться следующих действий:

После того, как будут соблюдены все подготовительные «предпродажные» нюансы, можно приступать к освоению основных премудростей искусства грамотных продаж.

Видео — Налоговый вычет при покупке авто

Налоговые тонкости продажи авто

В ряде случаев для собственников авто предусмотрены выгодные условия реализации транспортных средств. Следует лишь вооружиться необходимыми знаниями.

Правило 3 лет

Этот вариант является самым простым и востребованным: если машина числилась в собственности более 3 лет, оплачивать налог нет необходимости. Помимо этого владелец освобождается от обязанности заполнения и подачи 3-НДФЛ.

Таблица 1. Срок владения авто

Способ	Срок владения
Покупка	Со дня приобретения
Наследство	Дата смерти наследодателя
Подарок	С момента заключения договора дарения

Если авто было в собственности менее 3 лет, при его реализации следует оплачивать подоходный налог, однако существует возможность применения вычета.

После совершения сделки нужно придерживаться следующего плана:

Если транспорт числился в собственности менее 3 лет, декларацию нужно подавать в любом случае.

Налоговый вычет разработан только для транспортных средств, стоимостью до 250 000 рублей. Этот момент дает неоспоримое преимущество при реализации подаренного или полученного в наследство авто.

Сумма в 250 000 рублей распространяется на все реализованные за 1 год машины

Примеры расчета.

В 2015 г. было куплено авто по цене 460 000 руб., в следующем году оно было продано по цене 600 000 руб. Поскольку владелец сохранил оригинал договора и чеки, существует 2 метода налога:

С позиции расходов налог, который следует оплатить с продажи транспорта, бывшего в собственности менее 3 лет, рассчитывается следующим образом: 600 000 — 460 000=140 000 руб. Именно эта сумма считается доходом и подлежит налогообложению: 140 000 * 0,13 = 18 200 руб.

Применяя механизм вычета, расчет будет выглядеть несколько иначе: 600 000 — 250 000 = 350 000 руб., что и будет суммой, подлежащей удержанию. Соответственно, следует применить следующий расчет: 350000 * 0,13 = 45 500 рублей. Поскольку сумма оплаты подоходного налога намного меньше суммы стандартного вычета, целесообразнее применить 1 вариант.

Таким образом, существует 2 метода расчета налога: на основе разницы в стоимости между покупкой и продажей, либо на основе суммы, превышающей 250 000 руб. Не следует забывать, что 1 способ возможен лишь при наличии пакета документов, подтверждающих приобретение авто.

Существуют и более сложные для калькуляции ситуации. Субъект владеет 2 автомобилями: один был приобретен в 2014 г., а другой подарен членом семьи в 2016 г. Затем, в 2016 г, они были проданы по следующей цене: 1— за 270 000 руб., 2 — за 130 000 руб. Суммарно доход составил 400 000 рублей. Поскольку обе сделки были совершены на протяжении 1 года, вычет, составляющий 250 000 руб., может применяться в обеих случаях: (270 000+130 000)-250000=150 000 руб. Именно с этой суммы будет удерживаться налог в размере 19 500 руб. (150 000*0,13=19 500). Если бы машины реализовывались в разных годах, расчет выглядел бы следующим образом: 270 000 – 250 000=20 000*0,13=2 600 руб. и 130 000-250 000= — 120 000 руб. Соответственно, доход, полученный от второй сделки, не подлежит налогообложению.

Использование взаимозачета

Существует еще один нестандартный вариант: взаимозачет при продаже авто и недвижимого имущества.

Если в одном календарном году было реализовано авто и куплено жилье, попадающее под налоговые льготы, возможна компенсация одного налога другим

Например, для квартиры, купленной за 1 000 000 руб., и авто, реализованного за 1 000 000 руб. в том же году, возможен этот вариант взаимозачета, поскольку в первом случае можно вернуть 13%, а во втором случае их необходимо оплатить. Если было продано полученное в наследство авто, стоимостью в 1 000 000 руб., срок владения которым не превышает 3 лет, и в тот же налоговый период было приобретено жилье за 1 250 000 руб., калькуляция происходит следующим образом:

В итоге, сумма налога к оплате компенсируется суммой к выплате: 162 5000 — 97 500 = 65 000 руб., именно этот остаток перечисляется владельцу после подачи декларации.

Возможные ошибки

При продаже машины многие владельцы совершают грубые ошибки в попытке уклониться от уплаты налога. Среди самых распространенных можно отметить следующие:

После приобретения машины владелец не должен рассчитывать на налоговый вычет, однако законодательство постоянно усовершенствуется, поэтому возможно, в обозримом будущем собственники автотранспортных средств будут приятно удивлены появившимся льготами.

8-804-333-11-40 (Работаем по всей России)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья?
Сохраните, чтобы не потерять!

Источник